[1편] 지금부터 준비하는 연말정산, 공제 항목 총정리

안녕하세요, 깨우친달걀73입니다 😊

연말정산은 단순히 ‘1월의 숙제’가 아니라 연중 준비해야 하는 재테크의 한 갈래예요.

지금 이 시점부터 공제 항목을 꼼꼼히 체크하고, 전략적으로 지출을 계획한다면 다음 해 1월에 반가운 환급을 받을 수 있습니다.

이번 글에서는 소득공제, 세액공제, 그리고 준비해야 할 항목을 집중적으로 정리해드립니다.

직장인, 프리랜서, 신입사원 모두 꼭 알아두세요!

[1편] 지금부터 준비하는 연말정산, 공제 항목 총정리

📌 지금 시작해야 하는 이유

연말정산은 말 그대로 ‘1년치 소득과 지출의 정산’입니다.

그만큼 지금부터 지출 흐름을 전략적으로 관리하지 않으면 놓치는 항목이 너무 많아져요.

• 연초부터 체크카드·현금영수증 위주로 사용해야 공제율 ↑
• 연금저축, 주택청약, 의료비 등 정기 납입 항목을 지금부터 관리
• 공제 한도를 채우기 위해서는 연말 몰아서 사용하면 비효율적

1. 소득공제 항목 완전 정복 🧾

소득공제는 과세표준 자체를 낮추는 방식이라 전체 세금 계산 구조에 영향을 줍니다. 대표 항목들을 챙겨볼게요.

• 신용카드/체크카드/현금영수증: 총급여의 25% 초과분에 대해 공제
• 주택청약종합저축: 연 240만 원 납입 시 최대 96만 원 소득공제 가능 (공사 링크)
• 개인연금저축·IRP: 연 700만원 한도, 공제율에 따라 최대 115만 원 절세 (국민연금공단 안내)

2. 세액공제 항목으로 세금 직접 차감 💸

세액공제는 계산된 세금에서 직접 차감되기 때문에 절세 효과가 즉각적이고 확실합니다.

• 교육비: 본인 및 자녀의 교육비 15% 공제 (학원, 대학 포함)
• 의료비: 700만 원 사용 시 50만 원 이상 절세 가능
• 기부금: 30%까지 세액공제, 고액기부일수록 유리
• 월세공제: 연간 750,000원까지 세액공제 가능, 무주택자 필수!

[홈택스에서 공제 항목별 정보 확인하기]

3. 자주 빠뜨리는 항목은? 🔍

의외로 많이 빠뜨리는 항목이 있어요. 지금 체크해보세요.

• 본인 명의의 보험료 공제
• 부양가족 등록 누락 (연 100만 원 이하 소득자까지 공제 가능)
• 중소기업 취업자 소득세 감면 (청년/경력단절 여성/장애인 등)

4. 준비물과 전략 🎯

연말정산은 결국 ‘자료 제출 싸움’입니다. 준비된 자만이 승리합니다.

• 지출 증빙: 전자명세서, 영수증은 반드시 보관
• 모의 계산: 홈택스 모의계산기로 미리 시뮬레이션
• 공제 항목 체크리스트를 엑셀로 정리해두면 편리

📝 마치며

연말정산은 단순한 환급 이벤트가 아니라 지속 가능한 절세 습관의 시작입니다.

오늘부터라도 소비를 전략적으로 바꾸고, 공제 항목 하나하나 체크해보세요.

다음 편에서는 자영업자를 위한 소득세 절세 전략을 소개할게요.

경비처리부터 공제까지 실전 사례로 구성했으니 꼭 확인하세요 💼

 

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깨우친 달걀73